Xét xử 38 bị cáo trong đường dây mua bán hóa đơn trái phép: chồng bỏ trốn, bỏ mặc vợ hầu tòa

Các bị cáo tại tòa. Ảnh: L.N

Sử dụng 2 hệ thống sổ sách kế toán để khai man số liệu

Các bị cáo bị đưa ra xét xử về các tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” và “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”. Trong đó, có 6 bị cáo bị đưa ra xét xử về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, gồm: Nguyễn Đăng Thuyết, Tổng Giám đốc và Nguyễn Nhật Linh (vợ Thuyết), Phó Tổng Giám đốc; Đỗ Thị Hoa, Kế toán trưởng Công ty TNHH Thành An Hà Nội; Nguyễn Thị Hòa, phụ trách giám sát kế toán 3 công ty trên; Nguyễn Quý Khái, Giám đốc và Bùi Thị Mai Hương, Kế toán trưởng Công ty TNHH Thiết bị y tế Danh.

32 bị cáo khác bị đưa ra xét xử về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, trong đó có nhiều lãnh đạo, kế toán của các DN như: Nguyễn Thị Như Quỳnh, Giám đốc Công ty CP Vật tư hóa chất và thiết bị Thành Phát; Nguyễn Thị Kim Dung, Giám đốc Công ty TNHH Vật tư thiết bị y tế An Bình Minh; Phùng Xuân Thục, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị và KHCN Trung Nguyên; Nguyễn Văn Lương, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị y tế Phú Đa; Đặng Văn Thắng, Giám đốc Công ty TNHH Thiết bị y tế Hoàng Dương; Nguyễn Thùy Duyên, Giám đốc Công ty Thiết bị y tế Toàn Cầu…

Đáng chú ý, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Thị Hòa hiện đang bỏ trốn, bị truy nã nhưng chưa có kết quả. Tuy nhiên, căn cứ vào lời khai của các bị cáo khác và người liên quan, có đủ căn cứ xác định đây là bị cáo chủ mưu, đầu vụ, nên cần thiết đưa ra xét xử vụ án.

Theo cáo trạng, Công ty TNHH Thành An Hà Nội (Công ty Thành An Hà Nội), Công ty TNHH Thiết bị y tế Danh (Công ty Danh) và Công ty TNHH Thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Tràng Thi) đều do Nguyễn Đăng Thuyết thành lập và điều hành mọi hoạt động.

Từ năm 2017 đến 2022, với mục đích che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Nhật Linh đã chỉ đạo Đỗ Thị Hoa, Nguyễn Thị Hòa, Bùi Thị Mai Hương, Nguyễn Quý Khái lập, sử dụng 2 hệ thống sổ sách kế toán trong 1 kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính.

Các bị cáo trên đã lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty, hộ kinh doanh để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận. Tổng cộng, các bị cáo này đã thực hiện mua bán trái phép 19.167 hóa đơn, gây thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước với tổng số tiền lên tới hơn 743 tỷ đồng, trong đó thuế giá trị gia tăng là hơn 62 tỷ đồng; thuế thu nhập DN hơn 680 tỷ đồng.

Thừa nhận sử dụng nhiều pháp nhân để bán hóa đơn

Cuối năm 2022, Nguyễn Đăng Thuyết từng bị TAND TP Hà Nội đưa ra xét xử vắng mặt và tuyên án 30 tháng tù, trong vụ án liên quan tới các sai phạm của Công ty AIC, xảy ra tại dự án đầu tư mua sắm trang thiết bị y tế cho Bệnh viện đa khoa Đồng Nai.

Bị cáo Nguyễn Nhật Linh, vợ bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết khai rằng: “Khi anh Thuyết bỏ trốn, công việc vẫn diễn ra như cũ. Thời điểm đó anh Thuyết chưa bị khởi tố, anh Thuyết nói sang Mỹ để chăm sóc các con. Khi ra nước ngoài, anh Thuyết liên hệ với bị cáo qua viber, microsoft và vẫn giao nhiệm vụ cho mọi người” - bị cáo Linh khai.

Các bị cáo: Phạm Thị Quỳnh Như, bị cáo Nguyễn Thị Kim Dung, bị cáo Phùng Xuân Thục… thừa nhận sử dụng nhiều pháp nhân để bán hóa đơn. Do mua bán quá nhiều hóa đơn, các bị cáo không nhớ chính xác số liệu liên quan. Số tiền hưởng lợi, bị cáo Như khai sử dụng vào chi tiêu cá nhân, bị cáo Dung khai đầu tư chứng khoán nhưng thua lỗ, bị cáo Thục khai thành lập nhà máy nhưng gặp Covid - 19 nên phá sản…

Tại tòa, đại diện Viện Kiểm sát Nhân dân (VKSND) đề nghị tòa tuyên phạt bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết mức án từ 15 đến 16 năm tù về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”. Nguyễn Nhật Linh từ 3 - 4 năm tù; các bị cáo là nhóm nhân sự của 3 công ty trên bị đề nghị các mức án từ 3 - 12 năm tù.

Đối với các bị cáo thuộc nhóm tội "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước", đại diện VKSND đề nghị mức án các mức án từ 6 tháng tù cho hưởng án treo đến 5 năm tù tùy mức độ hành vi và hưởng lợi. Đại diện VKSND nêu, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết hiện bỏ trốn nhưng căn cứ tài liệu điều tra, lời khai các bị cáo, người liên quan, lời nhận tội của bị cáo Thuyết tại đơn đề ngày 11/3/2025 (do bị cáo viết từ Hoa Kỳ gửi TAND TP Hà Nội và VKSND TP Hà Nội), có cơ sở xác định hành vi phạm tội như đã truy tố.

Bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết sau khi bỏ trốn khỏi Việt Nam, bị cáo vẫn tiếp tục chỉ đạo thông qua ứng dụng phần mềm viber, telegram cho vợ là bị cáo Nguyễn Nhật Linh, qua đó thể hiện rõ vị trí, vai trò, sự ảnh hưởng của bị cáo trong nhóm Công ty Thành An Hà Nội và vai trò của bị cáo trong vụ án.

Bị cáo phải chịu trách nhiệm chính. Hậu quả thiệt hại tài sản của Nhà nước từ hành vi phạm tội của bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết gây ra là rất lớn. Sau khi phạm tội bị cáo bỏ trốn, do vậy, cần phải được xử lý trước pháp luật bằng một bản án nghiêm khắc để giáo dục, răn đe, phòng ngừa chung. Bị cáo Nguyễn Nhật Linh thực hiện hành vi phạm tội với vai trò giúp sức cho bị cáo Thuyết, tiếp tục vận hành theo cơ chế do bị cáo Thuyết đã đặt ra từ trước và trên cơ sở chỉ đạo của Thuyết sau khi Thuyết bỏ trốn khỏi Việt Nam. Tuy nhiên, xét bị cáo nuôi 2 con nhỏ, chồng cũng phạm tội trong vụ án, đại diện VKSND đề nghị HĐXX xem xét giảm nhẹ một phần hình phạt cho bị cáo.

	Trục lợi từ buôn bán thực phẩm chức năng: dấu hiệu cơ bản của hành vi vi phạm pháp luật hình sự
	Quyết định truy nã đối tượng Trần Duy Khánh