Hành trình phá vụ án "Mua bán trái phép hóa đơn" lớn

Các con dấu liên quan trong đường dây mua bán hoá đơn giá trị gia tăng. Ảnh: CACC

Mới đây, Chủ tịch UBND TP Hà Nội Trần Sỹ Thanh đã ký Quyết định số 4405/QĐ-UBND về việc khen thưởng thành tích trong công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm đối với thiếu tá Đồng Quang Thăng, cán bộ Đội CSĐT tội phạm về kinh tế và chức vụ, CA quận Bắc Từ Liêm có thành tích trong phát hiện, bắt giữ ổ nhóm mua, bán trái phép hóa đơn xảy ra trên địa bàn quận Bắc Từ Liêm.

Trao đổi với PV, thiếu tá Đồng Quang Thăng cho biết, năm 2023, bản thân anh đã kịp thời nắm bắt và phát hiện hành vi vi phạm mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng xảy ra trên địa bàn. Cùng với đó, anh đã đề xuất Ban chỉ huy CA quận Bắc Từ Liêm kiểm tra, xử lý.

Cụ thể, vào tháng 8/2022, đơn vị nhận được thông tin của Chi cục thuế quận Bắc Từ Liêm về việc qua công tác kiểm tra hồ sơ khai thuế GTGT quý 4/2021, tháng t1 và tháng 2 năm 2022 của Công ty TNHH Thương mại tổng hợp và sản xuất Bình Minh (có địa chỉ tại số 1 ngõ 19 đường Thượng Cát, phường Thượng Cát, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội) và qua tra cứu hóa đơn điện tử trên hệ thống phát hiện các nội dung thể hiện rủi ro rất cao về thuế.

Sau khi sơ bộ xác minh và nhận định Công ty trên là "Công ty ma", được lập nên để hoạt động bán hóa đơn giá trị gia tăng, Thiếu tá Đồng Quang Thăng đã báo cáo Ban chỉ huy Đội kinh tế và Ban chỉ huy (BCH) CA quận Bắc Từ Liêm về nội dung trên, đề xuất kế hoạch và tiến hành xác minh, thu thập tài liệu có liên quan.

Tiếp theo, đến ngày 30/11/2022, thiếu tá Đồng Quang Thăng đã báo cáo đề xuất BCH Đội và BCH quận triển khai kế hoạch phá án. Dưới sự phân công và chỉ đạo của BCH đơn vị, thiếu tá Đồng Quang Thăng cùng tổ công tác đội Cảnh sát Kinh tế chia thành nhiều mũi tiến hành triệu tập 5 đối tượng gồm: Nguyễn Thị Lưu Hương, SN 1960, trú tại phường Ngọc Thụy, quận Long Biên, Hà Nội; Đinh Thị Nguyệt, SN 1960, trú tại phường Bạch Mai, Hai Bà Trưng, Hà Nội; Phạm Văn Trường, SN 1990, trú tại TDP Tân Nhuệ, Thụy Phương, Bắc Từ Liêm, Hà Nội; Nguyễn Thị Cúc, SN 1988, trú tại phường Tân Bình, TP Hải Dương, tỉnh Hải Dương; Tạ Thị Trang Nhung, SN 1993, trú tại phường Thụy Phương, quận Bắc Từ Liêm, Hà Nội.

Quá trình điều tra xác định, các đối tượng trên đã sử dụng 10 công ty để thực hiện hành vi Bán trái phép hóa đơn GTGT. Theo đó, Nguyễn Thị Lưu Hương đã bán cho Nguyễn Thị Cúc là Phó giám đốc bộ phận quản lý chất lượng - Công ty TNHH BEST PACIFIC Việt Nam tổng số 334 hóa đơn GTGT (gồm 135 hóa đơn giấy và 199 hóa đơn điện tử) do 8 công ty xuất ra, với tổng giá trị hóa đơn là 6.558.777.785 đồng để Cúc làm hồ sơ thanh toán tiền nhân công với công ty.

Nguyễn Thị Lưu Hương còn bán cho Tạ Thị Trang Nhung 12 hóa đơn (6 hóa đơn giấy, 6 hóa đơn điện tử) với tổng giá trị hóa đơn là 6.567.734.200đồng để hợp thức hóa đầu vào, chi phí DN, làm hồ sơ kê khai Thuế cho Công ty TNHH thương mại và dịch vụ TNC Group Việt Nam do chồng của Nhung là Phạm Văn Trường làm Giám đốc.

Tại CQĐT, các đối tượng đều khai nhận hành vi phạm tội. Căn cứ tài liệu có trong hồ sơ, sau khi củng cố hồ sơ, ngày 12/12/2022 Cơ quan CSĐT CA quận Bắc Từ Liêm ra Quyết định khởi tố vụ án, khởi tố 5 bị can trên về hành vi Mua bán trái phép hóa đơn quy định tại Điều 203 Bộ luật Hình sự và ngày 11/8/2023 đã Kết luận điều tra vụ án hình sự đề nghị truy tố các bị can trước pháp luật.

Chia sẻ về Bằng khen được Chủ tịch UBND TP Hà Nội trao tặng, thiếu tá Đồng Quang Thăng cho hay, anh cảm thấy vui khi được BCH đơn vị và TP ghi nhận về công sức mình bỏ ra cũng như thành tích phá án.

Nhân viên ngân hàng xác nhận số dư tài khoản “khống” cho doanh nghiệp