Trưởng phòng xuất nhập khẩu và kế toán gian dối "nẫng" trên chục tỷ đồng

Ngày 8-7- 2021, Văn phòng Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hải Dương, cho biết vừa ra quyết định khởi tố vụ án hình sự “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản", xảy ra tại Công ty TNHH mArion Electric Việt Nam, có trụ sở tại KCN Phúc Điền (xã Cẩm Phúc, huyện Cẩm Giàng, tỉnh Hải Dương).

Trước đó, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hải Dương nhận được đơn của ông Nakaune Isamu, Tổng giám đốc Công ty TNHH Arion Electric Việt Nam (Cty AEV) tố cáo về việc nhân viên Cty AEV đã câu kết với một số đối tượng bên ngoài thực hiện các hành vi lừa đảo, chiếm đoạt tài sản của Cty AEV.

Theo đó, từ tháng 1-2016 đến tháng 5-2020, các đối tượng đã nhiều lần sửa chữa, nâng khống, làm giả, ghi tăng tiền dịch vụ trong chứng từ thanh toán, giấy báo trả tiền với mục đích nâng giá trị tiền thanh toán các dịch vụ xuất nhập khẩu rồi chiếm đoạt khoản tiền chênh lệch.

Nhận được tin báo, Văn phòng Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hải Dương đã nhanh chóng tiến hành điều tra, xác minh vụ việc. Kết quả bước đầu xác định 2 đối tượng chính của vụ án là Vũ Thị Thùy Dương, Trưởng phòng xuất nhập khẩu hàng hóa Cty AEV, là người được giao phụ trách các giao dịch liên quan đến dịch vụ hàng hóa xuất nhập khẩu của Cty AEV với Công ty TNHH Logistics MLC ITL (Cty MLC) và Nguyễn Hoàng Giang, nhân viên phòng kiêm Kế toán tổng hợp Cty MLC - Chi nhánh Hà Nội.

Hai đối tượng Vũ Thị Thuỳ Dương và Nguyễn Hoàng Giang trong hồ sơ cảnh sát

Trong đó, Nguyễn Hoàng Giang người được Giám đốc Cty MLC - Chi nhánh Hà Nội ủy quyền ký hóa đơn GTGT và trực tiếp giao dịch tiền qua tài khoản ngân hàng của Cty MLC với các đối tác.

Khoảng đầu tháng 1-2016, Vũ Thị Thùy Dương và Nguyễn Hoàng Giang gọi điện thoại trao đổi với nhau về việc sửa, tăng dịch vụ và tăng tiền trong các giấy báo trả tiền hàng tháng (debit note) giữa Cty AEV và Cty MLC để “ăn” chênh lệch.

Theo thỏa thuận, từ mùng 1 đến mùng 7 hàng tháng, sau khi nhận được giấy báo trả tiền từ nhân viên thuộc phòng Chứng từ Cty MLC, Giang và Dương sẽ thống nhất các nội dung dịch vụ sửa đổi về tiền cũng như ghi thêm nội dung dịch vụ và tiền thanh toán vào từng tờ giấy bảo trả tiền gốc.

Các nội dung ghi thêm, tăng tiền trong các giấy báo trả tiền mà các đối tượng điều chỉnh bao gồm phí vận chuyển bằng xe tải, phí địa phương, phí nâng, phí hạ container, phí kẹp chì, phí kiểm định, phí lệnh giao hàng...

Dương là người phân bổ, ghi số tiền tăng thêm của các dịch vụ hoặc ghi thêm dịch vụ và tiền tăng vào chứng từ gốc. Giang có trách nhiệm hợp thức hóa chứng từ cho phần dịch vụ và số tiền tăng thêm.

Từ mùng 8 đến ngày 12 hàng tháng, Cty MLC gửi các bản giấy báo trả tiền kèm các dịch vụ đã thực hiện trong tháng (theo bản giấy báo trả tiền đã được thống nhất chỉnh sửa trước đó) đến email nội bộ của phòng xuất nhập khẩu Cty AEV.

Dương và nhân viên phòng xuất nhập khẩu sẽ nhập dữ liệu vào máy tính của phòng, lập giấy thanh toán gửi các bộ phận và lãnh đạo trong công ty, đồng thời làm thủ tục thanh toán qua ngân hàng.

Khi tiền được chuyển khoản đến Công ty MLC, Giang trực tiếp ra ngân hàng, giả chữ ký của Giám đốc Cty MLC rút số tiền chênh lệch. Theo thỏa thuận giữa Dương và Giang, sau khi trừ đi chi phí mua hóa đơn và thuế thu nhập doanh nghiệp của phần dịch vụ, lợi nhuận của tiền chênh lệch, số tiền còn lại các đối tượng sẽ chia nhau sử dụng cho mục đích cá nhân.

Bằng thủ đoạn nói trên, từ tháng 1-2016 đến tháng 5-2020, các đối tượng đã rút ruột của Cty AEV hơn 13 tỷ đồng.

Vụ việc được CQCA tiếp tục điều tra, làm rõ.